Tax Considerations in Retirement (Course and eBook)
Ce cours est un cours avancé conçu pour fournir des conseils complets sur la façon de naviguer dans le paysage fiscal élaboré au cours de la transition vers la retraite. Ce cours permet aux participants, y compris les conseillers financiers et les professionnels de la fiscalité, d'acquérir des connaissances essentielles et des ...
Vue d'ensemble
VUE D'ENSEMBLE
Tax Considerations in Retirement est un cours avancé conçu pour fournir des conseils complets sur la façon de naviguer dans le paysage fiscal élaboré pendant la transition vers la retraite. Ce cours permet aux participants, y compris les conseillers financiers et les professionnels de la fiscalité, d'acquérir des connaissances essentielles et des approches stratégiques cruciales pour une planification efficace de la retraite.
Comprendre les implications fiscales des comptes de retraite et des distributions est primordial pour assurer une sécurité financière à long terme. Les participants exploreront des sujets clés tels que le traitement fiscal complexe de divers plans de retraite, y compris les IRA, 401(k), 403(b), SEP, SIMPLE et les pensions et rentes. Le cours couvre également des stratégies avancées pour optimiser les tactiques de distribution et tirer parti des récentes mises à jour dans le cadre des lois fiscales de la saison 2025, y compris les dispositions du Secure Act qui ont un impact sur les stratégies d'épargne-retraite.
Grâce à une analyse approfondie et à des illustrations pratiques, les participants apprendront à évaluer les conséquences fiscales associées aux différentes sources de retraite. Ces connaissances vous permettront d'élaborer des stratégies sur mesure qui maximisent l'efficacité fiscale tout en préservant et en améliorant l'épargne-retraite de vos clients.
En maîtrisant ces concepts, les participants seront bien équipés pour naviguer dans les complexités de la planification fiscale de la retraite, fournissant des conseils précieux aux clients qui cherchent à assurer leur avenir financier pendant leurs années de retraite.
Objectifs d'apprentissage :
A l'issue de ce cours, vous serez en mesure de :
- Acquérir une connaissance approfondie des régimes à cotisations définies et des prestations définies, y compris de leur structure, des critères d'éligibilité et des avantages offerts aux participants.
- Explorer les plans 401(k), y compris les exigences de qualification du plan telles qu'un plan écrit, les calendriers d'acquisition, les plafonds de cotisation, les cotisations de rattrapage et le traitement fiscal des cotisations et des distributions.
- Découvrez les régimes 403(b) conçus pour les employés des écoles publiques, des organisations exonérées d'impôt et de certains ministres du culte. Ils couvrent les caractéristiques du régime, les plafonds de cotisation, les cotisations de contrepartie de l'employeur et les options de rente au moment de la retraite.
- Analyser les plans SEP conçus pour les petites entreprises et les travailleurs indépendants, en se concentrant sur les critères d'établissement du plan, les plafonds de cotisation, les cotisations déductibles de l'impôt et l'impact des cotisations sur l'épargne-retraite.
- Explorer les régimes de retraite traditionnels et les rentes, y compris les types de rentes disponibles (par exemple, immédiate, différée), les options d'annuitisation, le traitement fiscal des paiements de rente, les prestations de survivant et les considérations pour maximiser le revenu de retraite.
- Comprendre les implications de la loi SECURE (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) sur la planification de la retraite, y compris les changements apportés aux règles d'amortissement, l'allongement de l'âge de cotisation et d'autres dispositions affectant les participants et les bénéficiaires des régimes de retraite.
À la fin du cours, les participants devront passer un examen final complet couvrant tous les sujets abordés tout au long du cours. L'examen est à livre ouvert, et le PDF téléchargeable contenant le matériel de cours est disponible sur la première page du cours. Une note minimale de 70% est nécessaire pour satisfaire à l'exigence de formation continue (FC) et obtenir un certificat d'achèvement. La Tax IQ Academy communiquera à l'IRS, dans un délai de trois jours ouvrables, les cours suivis avec succès.
Programme d'études
Programme d'études
- 8 Sections
- 22 Lessons
- 26 Semaines
- Chapitre 1 : Considérations fiscales à la retraite4
- Chapitre 2 : Régimes à cotisations définies caractérisés par des comptes individuels2
- Chapitre 3 : Régimes de retraite9
- 2.0Plans 401(k)
- 2.1403(b) Régimes de rentes à l'abri de l'impôt
- 2.2Régime de retraite simplifié (RRS)
- 2.3Mise en place d'un SEP
- 2.4Cotisations SEP
- 2.5Régime d'intéressement à l'épargne pour les salariés (SIMPLE)
- 2.6Mise en place d'un SIMPLE IRA
- 2.7Cotisations SIMPLE
- 2.8Question de révision30 Minutes2 Questions
- Chapitre 4 : Qualifications du régime2
- Chapitre 5 : Mise en place d'un régime qualifié2
- Chapitre 6 : Régimes qualifiés Traitement fiscal des cotisations2
- Chapitre 7 : Distributions8
- Considérations fiscales à la retraite Examen final1